青川县审计局：
根据青川县审计局报告（青审报〔2020〕10号）反馈意见。青川县公安局针对反馈的问题，以最诚态度、最严要求、最硬作风迅速行动，强力动员部署推进、迅速成立组织机构、细化制定整改方案、落实具体整改措施、强力开展全面整改。现将审计反馈问题整改情况报告如下。
一、加强组织领导，全面落实整改责任
第一时间组织召开局党委会议，研究部署审计反馈问题整改工作，研定落实整改具体措施，并庚即成立审计反馈问题整改工作领导小组和工作专班，针对审计反馈的问题制定了逐一对应整改措施的总方案和系列子方案，进一步细化明确责任部门、责任领导、责任民警和具体责任。形成了局党委书记负总责、政委统筹抓、成员分片抓、专班专职抓、部门牵头抓、全局主动抓的有力格局。各整改任务牵头部门针对审计反馈的问题，具体问题具体改，性质问题沉底改，共性问题全面改。党委班子成员、整改工作专班及各牵头部门先后多次深入机关部门、派出所开展工作督导，采取听汇报、查资料、看效果的方式对整改工作落实推进情况开展实地检查，及时全面掌握工作进度、质量，并对短板弱项采取针对措施强化推进。为确保审计反馈问题全面整改、彻底整改和长效整改奠定了坚实的组织保障、机制保障和措施保障。
二、强化整改落实，全面彻查彻改到位
1.针对“预决算编制及预算执行方面”的问题
整改情况：对后勤保障部门、财务人员开展工作纪律整顿，并邀请专业人员对全局中层领导干部和部门责任人员开展了相关培训。将采购项目纳入综合预算，按照预算编制管理，编实编细编准预算，加强预算管理，按年度预算列支经费，杜绝此类问题再次发生。
2.针对“财务收支管理情况方面”的问题
整改情况：一是进一步严格民警免费工作餐管理。针对公务接待、现金管理、工会经费等方面严格按照国家有关政策规定执行，坚决做到按政策办事，严肃财经纪律，加大追责、问责力度。二是进一步加强文件精神的学习贯彻执行。针对此次审计问题反馈，反映出我局在执行政策的过程中没有将文件精神悟深吃透，从而导致执行过程中出现考勤制度不完善，发放加班费不规范等问题。县局充分利用每周“清风徐来大讲堂”政治夜校学习和聘请专业机构来局培训授课等有效方式，对加班补贴相关文件、政策和业务技能进行了深入学习和系统培训，有效防止出现核算工作和发放工作相脱节，形成相互监督机制，进一步强化责任落实。三是进一步严格工作日外加班费发放工作。工作日外加班费发放事关民警福利，是落实中央从优待警的重要措施。在加班费发放过程中，虽然我局是严格按照标准执行，未出现超标准、违规发放等情况，但考勤制度的不完善，导致加班费的发放无依据支撑。目前，我局已对《青川县公安局请销假暨考勤制度》进行了修订完善，并将加班、出勤的考核细化到所在部门，由部门负责人严格每天考勤、当天公示、每月上报，并按照“政治处核查、每月公示、据实核算、领导审批、半年发放”等程序严格执行。四是进一步规范公务卡使用。目前，我局在职人员全部办理公务卡（有征信问题的除外），严格按照公务卡结算目录使用公务卡，确因特殊情况无法使用公务卡的，按照规定据实出具相关说明。
3.针对“政府采购和项目建设管理方面”的问题
整改情况:一是针对部分采购事项未按规定实行政府集中采购的问题，我局组织后勤保障部门工作人员认真学习相关文件规定，并聘请财政、审计等单位专业人员到局开展业务培训会，全面系统的学习了政府采购等方面的文件规定，提高了工作人员业务素质，堵塞了因工作人员业务水平低导致发生工作失误的漏洞。修订完善了《青川县公安局政府采购管理制度》，进一步规范了采购工作程序、环节。对各业务部门采购需求进行了科学、合理的论证以及经济效益、社会效益评估，在此基础上编制了《青川县公安局2020-2021年度政府采购计划》，并经局党委会审议通过，杜绝了采购项目超规超量等情况发生。针对采购工作出现的问题，班子成员对保障部门主要负责人进行了谈话，保障部门对工作人员作了批评教育。二是针对个别采购事项未按程序报批的问题，我局在采购摩托艇招标过程中，供应商提供的摩托艇参数未反映为进口产品。在签订合同时，供应商提供的摩托艇参数显示是国产。在验收过程中，摩托艇标志显示为雅马哈。经询问供应商，该摩托艇系由成都京穗船机贸易有限公司生产，型号为京穗VXDELUXE，摩托艇仅发动机为雅马哈。根据财政部《政府采购进口产品管理办法》（财库〔2007〕119号），该摩托艇系组装产品，不属于进口产品。生产企业在摩托艇贴上雅马哈标志，是为了后期能够及时快速处理发动机质保问题。三是针对变更工程未报批的问题，（1）白龙湖水上派出所业务技术有房建设项目发改局下达批复总投资150万元，合同价为66.31万元，审定金额72.06万元，超合同价5.75万元，因该项目在设计、招标时未考虑办公时实际需要，故在建设中变更增加了阻燃棉、隔音板、留置室等，在工程决算时未超合同价的10%，未超总投，经请示县发改局、县财政局等部门，可以直接进行项目决算。（2）针对竹园经济开发区派出所、竹园派出所迁建及维修项目存在的问题，县局多次专题向县政府及相关部门汇报，寻求解决办法。通过大量工作，联系县发改局、住建局、财政局、审计局2020年6月召开了协调会议，研究了解决办法。因该项目未超总投（193.08万元），各部门同意以解决历史遗留问题的方式变更增量。目前，该项目已由县财政局按程序进行了财务决算批复。
4.针对“单位基础管理方面”的问题
整改情况：一是“超范围使用车辆维修企业（点）及车辆维修管理审批不规范、燃油管理不规范”的问题整改。修订完善了《公务车辆管理、维修制度》等各项制度，进一步严密了派车、修理等审批程序并坚持严格执行。二是“出差审批不规范”的问题整改。制定了《差旅费管理细则》等制度，对违规报销的住宿、生活费进行了清退收缴。在今后的工作中，加强出差管理，严格执行先审批、后出差的报批程序和据实报销。三是“长期未清理往来款”的问题整改。组织后勤保障部门对历年来的所有往来款进行全面认真清理，对项目预付款根据财务决算及正式发票进行了部分冲销，剩余部分逐步清理。四是“会计基础薄弱”的问题的整改。对后勤、财务等相关人员分工进行重新调整。对大额资金审批程序进行了调整，完善了事前监督。对报账时间进行了调整，做到日清月结，对跨月、跨季度报销费用如无正当理由不予报销。细化了部门经费开支及追加经费的审批程序。调整、加强了财务管理监督人员，明确职责任务到人。五是“部分派出所免费工作餐管理混乱及基层派出所报账列支不规范”的问题整改。我局组织各部门、派出所负责人召开专门会议，针对所存的问题及时整改，加强对民警免费工作餐的管理，根据实际发生的经济业务据实核算，如发现虚列开支，将追究部门领导及相关人员的责任。六是“采购物资管理不规范”的问题整改。增加了人员配置，提高物资管理水平，规范物资管理行为，对现有库存物资进行了清理，分类堆放，登记造册，建立相关台账，对采购物资入库、出库、损坏、报废逐一登记，相关责任人签字确认。
三、坚持持之以恒，全面巩固整改成果
（一）进一步强化思想认识。始终坚持最高站位，我局将把此次审计整改工作作为提升青川公安思想素质、能力水平和队伍作风的一次重要契机，把落实常态整改作为一项关键任务抓紧抓实抓好。深刻认识从严管党治警的极端重要性，准确把握、积极对待整改工作的严肃性、原则性，确保整改工作的手术刀作用。
（二）进一步深化整改长效。始终坚持问题导向，抓住整改契机，扭住问题举一反三、延伸整改、长效整改，确保审计反馈问题“事事有回音、件件抓落实、条条改到位、追责问责到位”，确保类似审计反馈问题不再发生，有效防范新的问题少出现，全面杜绝不规范、不合法、不合规问题反复出现。
（三）进一步强化建章立制。始终坚持标本兼治，要结合全县公安工作实际，从源头上完善自查自纠措施，扎紧制度篱笆。紧紧抓住问题易发多发的重点岗位和关键环节，强化风险防控，强化权力运行监督制约，以整改为契机，实现制度管事、机制管人、长效管理，推动全县公安机关党的建设和精确打击违法犯罪能力的提高，为建设“平安青川”提供坚强的保障。
特此报告
青川县公安局
2021年1月21日
