2022年度政协青川县委员会办公室部门决算
目 录
第一部分 部门概况 1
一、部门职责 1
二、机构设置 2
第二部分 2022年度部门决算情况说明 3
一、收入支出决算总体情况说明 3
二、收入决算情况说明 3
三、支出决算情况说明 4
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8
八、政府性基金预算支出决算情况说明 9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 9
十、其他重要事项的情况说明 9
第三部分 名词解释 12
第四部分 附件 16
第五部分 附表 26
一、收入支出决算总表 26
二、收入决算表 27
三、支出决算表 28
四、财政拨款收入支出决算总表 29
五、财政拨款支出决算明细表 31
六、一般公共预算财政拨款支出决算表 36
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 37
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 37
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 37
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 37
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 37
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 37
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 37
第一部分 部门概况
一、部门职责
政协青川县委员会办公室是政协青川县委员会工作机构，承担为县政协履行政治协商、民主监督、参政议政职能服务的各项工作。主要负责政协青川县委员会办公室全体会议、常务委员会会议、主席会议和其他重要会议的会务工作；组织实施县委、县政府、县政协年度协商计划和政协青川县委员会全体会议、常务委员会会议，主席会议决议决定；负责委员视察、调研、座谈、研讨、反映社情民意等日常活动以及专门委员会履行职能的服务保障和具体组织工作；研究统一战线和人民政协理论政策，调查研究我县委员活动室、乡镇联络组的工作经验、共性问题及解决办法，总结和推广交流全县政协系统工作经验：负责政协工作情况的对内对外宣传；收集反映各民族各界的意见和建议；密切联系全县各乡镇和县委、县人大常委会、县政府有关部门，互相配合，协同工作；负责县政协委员提案办理的协调和服务工作；负责县政协开展活动的后勤保障、经费管理、基本建设等工作；负责权限范围内的人事任免和机构调整；负责县政协委员和机关干部培训工作；承担县委、县政府、市政协交办的其他事项。
二、机构设置
政协青川县委员会办公室属一级预算单位，行政单位1个，下属事业单位1个。纳入政协青川县委员会办公室2022年度部门决算编制范围的预算单位包括：政协青川县委员会宣教中心。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1250.9万元。与2021年相比收、支总计各增加200.49万元，增长19%。主要变动原因是2022年在职人员调资，专项工作经费、基本支出中的人员经费支出有所增加。
图1：收、支决算总计变动情况图
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计1250.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1250.9万元，占100%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计1246.98万元，其中：基本支出1193.87万元，占95.74%；项目支出53.11万元，占4.26%；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。
图3：支出决算结构图
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计1250.9万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加200.49万元，增长16%。主要变动原因是2022年在职人员调资，专项工作经费、基本支出中的人员经费支出有所增加。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1246.98万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加200.49万元，增长16%。主要变动原因是2022年在职人员调资，专项经费、基本支出中的人员经费支出有所增加。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1246.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1035.39万元，占83.03%；社会保障和就业支出92.99万元，占7.45%；卫生健康支出36.79万元，占2.95%；住房保障支出81.8万元，占6.57%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（单位：万元）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为1246.98万元，完成预算100%。其中：
1、一般公共服务（类）201（款）02（项）01:支出决算为1035.39万元，完成预算100%。
2、社会保障和就业（类）208（款）05（项）05:支出决算92.99万元，完成预算100%。
3、卫生健康（类）210（款）11（项）01:支出决算为36.79万元，完成预算100%。
4、住房保障（类）221（款）02（项）01:支出决算81.8万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1197.79万元。
其中：人员经费1049.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费144.42万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为1.5万，完成预算62.5%，较上年下降0.47万元，下降23.8%。决算数小于预算数的主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神、市委、市政府“六个带头”及实施细则及厉行节约的有关要求，严格控制“三公”经费支出，二是因新冠肺炎疫情影响，未安排因公出国（境），同时减少了公务接待和公务用车运维费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.5万元，占100%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）
1、因公出国（境）经费支出0元。
2、公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3、公务接待费支出1.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.47万元，下降23.8%。主要原因是受新冠肺炎疫情影响，公务接待批次和人数缩减，公务接待费用有所减少。其中：国内公务接待支出1.5万元，主要用于接待全国政协、兄弟省市（区）政协、省内各市（州）政协等来青川执行公务、开展业务活动开支的餐费和交通费等。国内公务接待16批次，141人次（不包括陪同人员），共计支出1.5万元，具体内容包括：全国政协和省（区、市）政协来青川检查指导、考察调研以及本省市（州）政协来青川政学习、考察、交流工作等服务保障。全年无外事接待支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
政协青川县委员会办公室2022年无政府性基金预算财政拨款支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
政协青川县委员会办公室2022年无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，政协青川县委员会办公室机关运行经费支出289.83万元，比2021年增加42.24万元，增加17%。主要原因是协商任务重，与各部门、乡镇对接事务多，会议费、差旅费等公务性费用增加。
（二）政府采购支出情况
本年度无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，政协青川县委员会办公室共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对全委会及委员视察等11个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。组织对2022年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成政协青川县委员会办公室部门整体绩效评价报告，其中，政协青川县委员会办公室部门整体绩效评价报告自评得分为98分（满分100分），绩效自评综述：政协办2022年部门预算绩效管理工作总体较好，预算执行推进有力，绩效目标编制质量进一步提高，绩效发现问题整改进一步有力，绩效结果应用进一步落实，预算绩效管理基础进一步夯实。从自评结果看，在预算执行过程中的调剂控制、动态实施绩效监控、标准体系建设等方面还需进一步加强。主要原因是单位的绩效意识和参与度还不够高，项目实施、完成时限不一致，再加上因工作事项临时调整等原因，个别项目经费很难实现全年均衡支出。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。主要反映下级事业单位事业收入情况。
3、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是存款利息收入等。
4、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5、一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：该项目款项录入错误，实际应为“一般公共服务支出（类）政协事务（款）一般行政管理事务（项）”，指政协青川县委员会办公室及所属事业单位的项目支出。
6、一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）：指政协青川县委员会办公室行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
7、一般公共服务支出（类）政协事务（款）一般行政管理事务（项）：指政协青川县委员会办公室及所属事业单位的项目支出。
8、一般公共服务支出（类）政协事务（款）机关服务（项）：指政协青川县委员会办公室机关服务中心的支出。
9、一般公共服务支出（类）政协事务（款）参政议政（项）：指政协青川县委员会办公室委员为参政议政进行调研、协商等方面的支出。
10、一般公共服务支出（类）政协事务（款）事业运行（项）：指政协青川县委员会办公室信息中心、四川省省级机关老干部休养四所等事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
11、一般公共服务支出（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：指政协青川县委员会办公室除上述项目以外的其他政协事务支出。
12、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指政协青川县委员会办公室用于开展政协委员和干部职工培训的支出。
13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指政协青川县委员会办公室离退休人员支出。
14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指政协青川县委员会办公室下属事业单位离退休人员支出。
15、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指政协四川省委员会办公厅为机关事业单位职工缴纳基本养老保险支出。
16、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指政协青川县委员会办公室为机关事业单位职工缴纳职业年金支出。
17、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指政协青川县委员会办公室为去世人员支付的抚恤金及丧葬费。
18、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指政协青川县委员会办公室对符合供养条件的去世职工遗属支付的困难补助等。
19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指政协青川县委员会办公室为机关职工缴纳的基本医疗保险。
20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指政协青川县委员会办公室为事业人员缴纳的基本医疗保险。
21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指政协青川县委员会办公室为机关公务员缴纳的医疗补助费用。
22、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由政协青川县委员会办公室缴存的在职职工住房公积金。
23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指政协青川县委员会办公室支付符合政策规定的在职职工的购房补贴。
24、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
25、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
26、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
27、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
2022年部门整体支出绩效评价工作的报告
根据青川县财政局《关于开展2023年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（青财〔2023〕84号）文件精神，本单位对2022年部门整体支出开展了绩效管理自评工作，现将有关情况报告如下：
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
政协青川县委员会是正县级全额预算拨款的一级预算行政单位。内设机构“八委一室”。
（二）机构职能
1.参与县委、县政府大政方针及政治、经济、社会生活的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，参政议政。
2.引导委员积极参加国家经济建设，推动社会主义市场经济体制的逐步完善。
3.做好各界委员提案督办工作。
4.指导各专委会、乡镇委员联络组、委员工作室的日常协商工作。
5.宣传、贯彻党和国家的方针政策，加强和改进思想政治工作，坚持对广大委员进行团结、帮助、引导、教育，促进社会经济健康发展，提倡爱国、敬业、守法、提高委员素质，培养积极分子队伍。
6.代表并维护委员合法权益，反映委员的意见、要求和建议；为委员提供有关证明、协调关系、参与调解经济纠纷。
7.引导委员发扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同富裕道路，热心公益事业，积极参加扶贫光彩事业。
8.为委员提供信息、培训、科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务，帮助委员改进经营管理、完善财会制度，照章纳税，提高自身素质和生产技术、产品质量等。
9.组织委员视察、考察、履职能力培训，举办和参加各种对内、外协商、提案督办活动，帮助委员开拓国内、国际市场；协助引进资金、技术、人才。
（三）人员概况
政协办总编制17名，年末在职人员总计51人，其中：行政人员47人，工勤2人，事业人员2人；退休人员32人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2022年度财政拨款收入总计1264.4万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1264.4万元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况
2022年度财政拨款支出合计1260.5，其中：基本支出1260.5万元，占100%。
三、部门整体预算绩效管理情况
2022年，本单位支出科学、合理、规范、有序，确保了部门职能的有效履行，达到了预期的效果。评价结论为：部门整体支出绩效执行情况良好，自评得分98分。
（一）部门预算项目绩效管理
1.预算编制方面
（1）预算编制质量高。一是严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础资料及项目资料报送工作。二是预算编制准确，基本支出预算实行定员定额管理，人员支出预算按照工资福利标准和编制内实有人员核定；项目支出预算根据相关项目性质编制预算，做到不漏编，不多编，做到专款专用、规范管理、绩效引导，在保证项目工作按质按量按时完成的前提下严格将经费控制在预算内。
（2）绩效目标填报完整合理。按照相关要求，制定了基本支出、项目支出和整体支出的绩效目标管理，对重点项目目标进行了量化，并严格按照绩效目标管理实施项目、使用资金，实现各部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。
2.执行管理情况
本单位狠抓预算管理，对基本支出严格按照批准的控制范围支出，对项目支出根据工作和项目开展情况，加快执行预算进度，确保工作顺利推进。通过加强预算管理，加快了预算执行进度和提高了工作效率，进一步强化了财政资金使用效益。
（二）结果应用情况
1.综合管理情况
资产管理情况。本单位对资产的调配、使用、保管进行定期或不定期检查，基本做到账实相符，存放地点清楚，责任人明确。健全单位固定资产管理体制，建立资产管理与采购管理有机结合，降低单位行政成本，减少不必要经费支出，确保各项资产管理到位。
2.内部制度管理情况。本单位制定完善了《收支业务管理制度》《预算业务管理制度》和《政府采购业务管理制度》《资产管理》等一系列内部制度，并根据工作实际不断完善，确保机关单位安全规范运行。
3.信息公开情况。按照相关工作要求，及时公开部门预决算信息。按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息。
4.绩效评价情况。核查2022年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况，对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
5.依法接受专项检查情况。本单位按照相关工作要求，对部门财政资金的使用和管理开展了自查自纠，并在规定时间内报送自查自纠报告和相关报表。对接受专项检查中和自查自纠中发现的问题，在规定时间内完成了整改。
（1）绩效自评公开。本单位积极开展部门整体绩效评价、评价结果报告，并在决算公开时同时公开。
（2）评价结果整改。我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余的情形。
（3）应用结果反馈等情况。预算支出绩效评价工作，及时准确地发现查找问题，使部门在运用中杜绝了违规违纪的现象。
（三）自评质量
开展财政支出绩效自评是财政资金管理的重要内容，实施科学准确的财政支出绩效自评，建立健全财政支出评价标准、评价体系，是提高财政支出绩效管理的有效方法。本单位所有预算项目实际完成绩效均已达到预期绩效指标，项目实施效果明显，达到预期要求，提高了资金的使用效率，充分发挥了财政资金效益。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。2022年度政协各部门支出绩效总体情况较好，圆满完成了各项目标任务。单位在预算资金管理中认真贯彻执行预算法，严格按照中央八项规定要求，认真执行有关法律法规和财经制度，单位内部财务管理制度健全，预算编制完整，预算执行到位，做到了财务公开、会计核算真实、规范，没有截留、挪用财政资金、擅自扩大或缩小资金使用范围、改变资金用途等现象。
（二）存在问题。通过加强本单位预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，但在具体工作中也存在一些问题：一是开展预算绩效管理的管理水平有待提高；二是预算绩效管理工作没有进行系统培训，预算绩效管理水平不高。
（三）改进建议。进一步增强绩效管理意识。在管理和使用预算资金过程中，更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保资金的使用符合绩效管理要求；进一步加强财务素养和专业技能培训，针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对财务人员开展培训，学习预算绩效管理的法律法规、规范要求，让绩效理念深入人心，让绩效管理人员熟知政策、知行合一。
2023年青川县部门整体支出绩效评价指标体系
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绩效指标 |
指标 分值 |
指标 得分 |
指标解释 |
评分方法 |
评价要点及说明 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
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部门预算
总体绩效 |
目标管理（20分） |
目标制定 |
6 |
6 |
部门年初绩效目标编制质量。 |
直接换算 |
根据部门绩效目标编制在科学合理、规范完整、细化量化（成本指标设置情况）、与预算安排相匹配等方面情况换算得分。 |
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2 |
2 |
预算编制阶段人大反馈绩效目标质量审查情况。 |
缺（错）项扣分法 |
每反馈一个问题扣0.5分，扣完为止。 |
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2 |
2 |
部门绩效目标制定是否纳入本部门集体决策范围。 |
“是否”评分法 |
部门绩效目标制定纳入本部门党组（委）会（办公会）集体决策范围，并有相关佐证材料的得2分，否则不得分。 |
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目标实现 |
5 |
5 |
部门整体绩效目标中数量指标、成本指标的完成情况。 |
比率分值法 |
对照部门年初整体支出绩效目标编制和完成情况，计算指标得分=绩效目标数量指标、成本指标完成的指标个数/全部数量指标、成本指标个数×5。 |
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5 |
5 |
部门整体绩效目标实现程度与预期目标的偏离情况。 |
比率分值法 |
部门年初整体支出绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以上（含30%）的，均不计分。该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标、成本指标中偏离度在30%内的指标个数/已完成预期指标值的数量指标、成本指标个数×5。 |
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部门预算
总体绩效 |
过程控制（20分） |
执行进度 |
8 |
6 |
部门在6、9、11月的预算执行情况。 |
比率分值法 |
部门预算项目预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到目标进度的分别得2分、2分、4分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。 |
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同步调整 |
6 |
6 |
部门预算执行中，预算调整和绩效目标调整同步实现情况。 |
缺（错）项扣分法 |
对照年度预算执行过程中部门预算项目绩效目标管理情况，在调整预算时未同步调整绩效目标的，每有一个项目扣0.5分，扣完为止。 |
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及时处置 |
6 |
6 |
部门绩效运行监控处置情况。 |
直接换算 |
根据财政局组织开展对绩效运行监控及时提出预算收回、调整处置意见并加以落实等方面情况的会审结果换算得分。 |
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完成结果（10分） |
预算结余率 |
10 |
10 |
部门预算项目年终预算结余情况。 |
比率分值法 |
指标得分=部门预算项目预算结余率小于10%的项目数/部门预算项目总数×10。 |
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部门预算项目绩效 |
部门对管理的特定目标类预算项目实施自评并打分，将形成的项目评价分数的平均分（百分制）按30%的比例换算得分。 |
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绩效结 果应用（14分） |
内部应用（4分） |
预算挂钩 |
4 |
4 |
部门内部绩效结果与预算挂钩情况。 |
“是否”评分法 |
将内设机构和下属单位绩效管理情况纳入内部考核体系，得1分。建立对内设机构和下属单位预算绩效挂钩机制，有正式文件依据且实行预算挂钩的，得3分；无正式文件依据但实行预算挂钩的，得2分；有正式文件依据但未实行预算挂钩的，得1分；既无正式文件依据且未实行预算挂钩的，不得分。 |
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信息公开（4分） |
自评公开 |
4 |
4 |
部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。 |
“是否”评分法 |
按绩效自评公开要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分，否则不得分。 |
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整改反馈（6分） |
问题整改 |
3 |
3 |
部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。 |
缺（错）项扣分法 |
针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行全面整改，得3分，否则视整改落实情况酌情扣分。 |
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应用反馈 |
3 |
3 |
部门按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况。 |
“是否”评分法 |
部门在规定时间内向财政部门反馈问题整改及绩效结果应用报告，报告内容翔实、问题整改到位、结果应用充分的，得3分，否则视反馈报告质量酌情扣分。 |
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自评质量（6分） |
自评质量（6分） |
自评质量 |
6 |
6 |
部门整体支出自评准确率。 |
分级评分法 |
部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在10%以内的，不扣分；在10%—15%之间的，扣2分，在15%—30%的，扣4分，在20%以上的，扣6分。 |
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扣分项（5分） |
3 |
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根据审计监督、财会监督和决算审查结果反映部门上一年度部门预算管理是否符合相关财政财务管理规定。 |
缺（错）项扣分法 |
依据评价年度审计监督、财会监督和决算审查结果，反映部门预算管理是否符合相关财政财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；重大项目开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在未落实党政机关过紧日子相关要求等情况。每有一个问题点扣0.5分，扣完为止。 |
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被评价单位配合评价工作情况。 |
缺（错）项扣分法 |
财政重点绩效评价工作开展过程中，评价组发现被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，经报财政局复核确认后按0.5分/次予以扣分，扣完为止。 |
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说明：1.定量评价标准中其他标准包括直接计算、综合换算、加分扣分等其他可用于评价指标完成情况的参考数值；
2.该指标体系仅供参考，具体以现场评价组使用的指标体系为准；
3.涉密敏感部门预算项目不纳入重点绩效评价范围。
第五部分 附 表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
