2023年度广元市青川县乐安镇德赢VWIN部门决算
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
1．主要职能。
（一)党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交办的其他工作任务。
（二）政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各企业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。
二、机构设置
乐安镇德赢VWIN下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。纳入青川县乐安镇德赢VWIN2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.乐安镇德赢VWIN。
2.乐安镇社会治安综合治理中心。
3.乐安镇便民服务中心。
4.乐安镇乡村建设和文化旅游服务中心。
5.乐安镇农业综合服务中心
第二部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1755.51万元。与2022年度1421.47万元相比收入增加334.04万元，增长23.5%；与2022年度1593.05万元相比支出增加162.46万元，增长10.2%。主要变动原因是区划调整后我单位编制内实有人数增加，2023年招考录用新进人员人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收支增加，2023年的项目投资增加，经费增多。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计1755.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1755.51万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计1755.51万元，其中：基本支出901.08万元，占51.3%；项目支出854.43万元，占48.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1755.51万元。与2022年度1421.47万元相比收入增加334.04万元，增长23.5%；与2022年度1593.05万元相比支出增加162.46万元，增长10.2%。主要变动原因是区划调整后我单位编制内实有人数增加，2023年招考录用新进人员人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收支增加，2023年的项目投资增加，经费增多。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1755.51万元，占本年支出合计的100%。与2022年度1593.05万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加162.46万元，增长10.2%。主要变动原因是区划调整后我单位编制内实有人数增加，2023年招考录用新进人员人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收支增加，2023年的项目投资增加，经费增多。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1755.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出751.48万元，占42.8%；国防支出0.668万元，占0.1%；文化旅游体育与传媒支出3.5万元，占0.2%；社会保障和就业支出107.22万元，占6.1%；卫生健康支出28.08万元，占1.6%；节能环保支出11.99万元，占0.7%；农林水支出782.06万元，占44.6%；交通运输支出10.59万元，占0.6%；住房保障支出59.90万元，占3.4%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为1755.51万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为751.48万元，完成预算100%。
2.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）:支出决算为0.668万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:支出决算为3.5万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为107.22万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为28.08万元，完成预算100%。
6.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护项）:支出决算为11.99万元，完成预算100%。
7.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为782.06万元，完成预算100%。
8.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）
:支出决算为10.59万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为59.90万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出901.08万元，其中：
人员经费794.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费106.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.56万元，完成预算27.4%，较上年度减少1.24万元，下降25.8%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约的原则，压缩经费开支，严格控制了公务接待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.86万元，占57.7%；公务接待费支出决算3.56万元，占42.3%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。
2.公务用车购置及运行维护费支出4.86万元，完成预算57.7%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度4.8万元增加0.06万元，增长1.3%。主要原因是公车消耗较大且油价上涨。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆。
公务用车运行维护费支出4.86万元。主要用于日常事务、乡村振兴、争取项目资金等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出3.56万元，完成预算42.3%。公务接待费支出决算比2022年度5.03万元减少1.47万元，下降29.2%。主要原因是单位围绕厉行节约、过紧日子思想，减少了公务接待的次数和标准。其中：
国内公务接待支出3.56万元，主要用于日常工作开展、年中工作检查、争取项目资金、交流学习、执行公务、开展各项业务活动开支的用餐费。国内公务接待51批次，508人次（不包括陪同人员），共计支出3.56万元，具体内容包括：日常公务活动接待，金额3.56万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
乐安镇2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
乐安镇2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，青川县乐安镇德赢VWIN机关运行经费支出106.35万元，比2022年度106.05增加0.3万元，增长0.3%主要原因是2023年招考录用新进人员人数增加，导致人员基本支出及日常事务公用支出收支增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，青川县乐安镇德赢VWIN采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，青川县乐安镇德赢VWIN共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于日常工作开展。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对向阳山农业综合供水工程、向阳山七佛贡茶茶博园茶叶基地建设项目等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。
组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成青川县乐安镇德赢VWIN部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、向阳山农业综合供水工程、向阳山七佛贡茶茶博园茶叶基地建设项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，青川县乐安镇德赢VWIN部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98.5分，绩效自评综述：在乐安镇党委政府的坚强领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全程监管，做到专款专用，确保项目的顺利开展，取得了如下成果：1、保障机关有效运转。干部待遇严格按政策发放，三公经费等工作经费严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。2、保障民生项目落实到位。加强城乡基础设施建设、推动农村农业发展、建设美丽乡村等；向阳山农业综合供水工程项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：该项目的实施，新建水源工程，输水管道、蓄水池2口，保证乐安镇向阳山农业综合供水工程项目工作正常开展，通过该项目的实施，一是受益群众用水安全得到了保障。二是项目实施后，受益群众的农田及河道得到了修复，提高了群众种植农作物的必要条件，直接地增加了农户的收入，幸福感获得感显著提升。三是增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上，提高了群众对政府的满意度，绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指本单位基本支出。
10.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：指武装办公费、印刷费、民兵训练费、被装购置费、邮电费、维修维护费和其他商品服务费等。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指养老保险。
12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指群众文化方面的支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指医疗保险。
14.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：指新建污水管网项目基础设施建设。
15.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：用于农村公路养护方面资金。
16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：用于村民委员会和村党支部的补助。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本年缴纳的住房公积金。
18.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1
青川县乐安镇德赢VWIN预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。乐安镇德赢VWIN下属二级单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
（二）机构职能。1.党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交办的其他工作任务。2.政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各企业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。
（三）人员概况。截至2023年末，青川县乐安镇德赢VWIN及下属单位编制情况及年末实有人数情况。因乡镇区划调整，前进乡与乐安寺乡合并，总编制55名，其中行政编制25名，其他事业编制28名，工勤人员编制2名。在职人员总数52人，其中行政人员24人，事业人员28人，工勤人员0人；退休人员22人；遗嘱长赡人员11人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。青川县乐安镇德赢VWIN2023年年初预算收入1738.21万元、决算报表收入1755.51万元。
（二）支出情况。青川县乐安镇德赢VWIN2023年年初预算支出1738.21万元、决算报表支出1755.51万元。
（三）结余分配和结转结余情况。青川县乐安镇德赢VWIN2023年决算报表无结转结余。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。根据县财政局关于开展整体支出绩效自评工作的通知精神，青川县乐安镇德赢VWIN成立了绩效评价工作领导小组，领导小组由镇长都波任组长，分管财务领导高永宏任副组长、相关办所负责人担任组员。领导小组采取座谈、现场核查等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出方面相关资料，形成评价结论。
2.预算管理。2023年青川县乐安镇德赢VWIN，严格按照财政局预算编制要求并结合我单位实际据实编制，符合预算编制相关要求。根据决算报表数据披露，我单位2023年年初预算收入1738.21万元，预算收入决算数1755.51万元，预算收入指标到位率100%；全年支出决算数1755.51万元，支出执行进度100%。
3.财务管理。2023年青川县乐安镇德赢VWIN，严格按照国家财经制度、法规要求，统一管理、统一核算，并接受监督。并根据单位实际情况及相关法律法规要求制定财务管理制度，包括但不限于预算管理制度、收入、支出管理制度等；单位设置财政所所长兼机关会计1名，出纳1名，财务岗位设置符合合理。会计人员严格会计核算、办理会计业务，正确编制会计报表；加强现金管理，不“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。使用资金时，需按规定审批程序批准后报销，先由经办人报送相关资料至财政所进行审核，审核完成由财务分管领导、主要领导签字后方可拨付。其中超过5000元资金需上会由乐安镇党委班子成员集体研究决定后列支。资金使用规范符合相关规定。
4.资产管理。严格执行相关条例，明确职责分工，加强资产配置、使用、处置等各环节的管理。准确完整登记国有资产卡片信息，开展资产清查，摸清国有资产家底，规范处置流程，定期开展资产盘点，对资产变动实施动态管理?。公开透明?建立资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的运行机制，加强行政事业单位国有资产全过程监督。
5.采购管理。严格执行“无预算不采购，超预算不采购”原则，及时公布采购意向，依法公开采购信息，建立健全采购预算与计划管理、按照切实需求，遵守采购流程，依次向上级部门提交采购项目申请，形成监管合力，加强采购监督管理，确保采购过程公开、公正、公平、透明，严格遵循“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”四项原则。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额303万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额712.21万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。在项目决策的过程中，我单位认真按照财政纪律要求，政府专题研究审核，最后报镇人大审批后报财政部门进行年度项目预算编制，同时在预算编制的过程中注重经济效益和社会效益两个重要的指标，项目的编制紧紧围绕“钱为民所用”的底线进行项目的决策和申报实施。在决策的程序上合理、合规、合法，在项目的绩效目标上进行精心设置，真正做到资金的绩效化管理，同时在项目编制的时候严格进行了绩效分析和综合研判。绩效目标设置合理，并按时按质完成了项目入库，程序规范合理。
2.项目执行。在全年的项目执行过程中，我单位紧紧围绕资金的高效利用和实际的效益进行对比。在项目执行的过程中严格对项目的质量、时效、成本进行从严的管理和监管，真正做到把钱用在刀刃上，切实提高项目的整体可行性。在项目完成后进行绩效评价和项目验收合格后再进行资金的审批和拨付，真正地做到了项目的全过程监督和监管。
3.目标实现。通过一年的项目运转和实施，我单位紧扣项目实施的目标和绩效进行项目监管，高效地完成了全年的整体绩效目标和资金的执行力度，高效利用了财政资金，促进了我镇的经济、社会的快速发展，改善了社会生态，体现了政府的政策导向作用，真正做到了为全镇人民办实事、办好事、做好事、解难事的能力，确保了全镇的和谐稳定，提高了群众的满意度。
（三）重点领域绩效分析。2023年乐安镇未安排政府采购、政府购买服务等重点领域情况。
（四）绩效结果应用情况。2023年青川县乐安镇德赢VWIN共编制1份整体支出绩效目标、针对不同的项目分别编制了收入支出绩效目标，在经过财政部门审核通过后及时对社会公开，整个公开过程中未有异议情况。后期严格比照上级文件以及绩效目标管理办法开展各项工作。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。在乐安镇党委政府的坚强领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全程监管，做到专款专用，确保项目的顺利开展，取得了如下成果：
1、保障机关有效运转。干部待遇严格按政策发放，三公经费等工作经费严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。
2、保障民生项目落实到位。加强城乡基础设施建设；推动农村农业发展；建设美丽乡村等。
通过开展问卷调查及自评，2023年乐安镇德赢VWIN部门整体绩效评价为优，综合自评得分为98.5分。
（二）存在问题。一是工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。二是政府和财务部门在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在实际工作中有资金延迟到位的情况。三是业务人员对于项目绩效方面的知识较为欠缺，不太熟悉具体的评价流程。
（三）改进建议。设置合理有效的绩效目标监控机制，科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合乡镇财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，及时协调上级争取资金保证各项预算绩效指标的顺利实施。使绩效评价更客观全面，更能为发展政府经济，保障民生起到积极有效的作用。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
部门整体支出绩效目标完成情况自评表
（2023年度）
单位：万元
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部门名称 |
青川县乐安镇德赢VWIN |
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年度部门整体支出预算 |
资金总额 |
财政拨款 |
其他资金 |
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1755.51 |
1755.51 |
0 |
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年度总 体目标 |
目标一：保障乐安镇全体职工工资及补贴按时正常发放，住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险正常缴费。目标二：完成县委、县政府交办的全部工作，并保证单位的正常运转，履行主体义务。目标三：奋力冲刺重点项目攻坚，促进全镇经济的发展。目标四：灾害防治、安全生产、森林防火、疫情防控实现“零发生”，全面做好“底线”工作。目标五：保障全镇7村1社（区）干部基本报酬的正常发放及村级组织正常运行，保障为全镇群众办实事确保全镇和谐稳定及人民生命财产安全。 |
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年度主 要任务 |
任务名称 |
主要内容 |
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人员经费正常发放 |
保障全体干部工资及补贴按时正常发放，住房公积金、养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险正常缴费 |
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|
完成招商及固投任务 |
奋力冲刺重点项目攻坚，促进全镇经济的发展。目标四：灾害防治、安全生产、森林防火、疫情防控实现“零发生”，全面做好“底线”工作 |
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|
年度绩 效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级 指标 |
绩效指标 性质 |
绩效指 标值 |
绩效度量单位 |
权重 |
实际完成 指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
控制在预算成本之内 |
≤ |
1755.51 |
万元 |
50% |
1755.51 |
|
|
质量指标 |
改善农村人居环境确保全镇和谐稳定 |
定性 |
优 |
|
10% |
优 |
||
|
时效指标 |
在规定时间内完成 |
定性 |
优 |
|
10% |
优 |
||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
保障为全镇群众办实事、做好事。 |
定性 |
优 |
|
10% |
优 |
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
提高辖区内群众满意度 |
≥ |
95 |
% |
10% |
95% |
|
部门预算项目支出绩效自评表
|
项目名称 |
向阳山农业综合供水工程【青财农（2022）22号】 |
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|
预算单位 |
青川县乐安镇德赢VWIN |
|||||||||||
|
项目类型 |
基础设施惠民类 |
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|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号， 仅指常年项目） |
青财农【2022】22号 |
||||||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
青财农【2022】22号 |
|||||||||||
|
绩效分配方式 |
￡项目法 |
R因素法与项目法相结合 |
|
|
|
|
||||||
|
立项依据 |
青财农【2022】22号 |
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|
使用范围 |
涉农整合资金 |
|||||||||||
|
申报（补助）条件 |
|
|||||||||||
|
项目起止年限 |
2023年度 |
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|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
146 |
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|
其中：财政拨款 |
146 |
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|
其他资金 |
0 |
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|
总体目标 |
年度目标 |
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|
保证乐安镇向阳山农业综合供水工程项目工作正常开展，通过项目的实施，保障乐安镇向阳山供水到位，提高辖区内群众满意度。 |
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|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
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|
产出指标 |
时效指标 |
在规定时间内完成项目建设并投入使用 |
定性 |
优 |
|
10 |
10 |
|||||
|
产出指标 |
质量指标 |
1.项目验收合格；2.控制在预算成本之内 |
定性 |
优 |
|
20 |
20 |
|||||
|
产出指标 |
数量指标 |
控制在预算成本之内 |
≤ |
146 |
万元 |
20 |
20 |
|||||
|
效益指标 |
生态效益指标 |
通过项目的实施，可以带动村民致富就业 |
定性 |
优 |
|
10 |
10 |
|||||
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
群众受益率 |
≥ |
100 |
% |
20 |
20 |
||||
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
群众满意度 |
≥ |
95 |
% |
10 |
10 |
||||
部门预算项目支出绩效自评表
|
项目名称 |
向阳山七佛贡茶茶博园茶叶基地建设【青财农（2022）22号】 |
|||||||||||
|
预算单位 |
青川县乐安镇德赢VWIN |
|||||||||||
|
项目类型 |
基础设施惠民类 |
|||||||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号， 仅指常年项目） |
青财农【2022】22号 |
||||||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
青财农【2022】22号 |
|||||||||||
|
绩效分配方式 |
￡项目法 |
R因素法与项目法相结合 |
|
|
|
|
||||||
|
立项依据 |
青财农【2022】22号 |
|||||||||||
|
使用范围 |
涉农整合资金 |
|||||||||||
|
申报（补助）条件 |
乡村振兴涉及的村 |
|||||||||||
|
项目起止年限 |
2023年度 |
|||||||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
192.79 |
||||||||||
|
其中：财政拨款 |
192.79 |
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|
其他资金 |
0 |
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|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||||||
|
保证乐安镇向阳山七佛贡茶茶博园茶叶基地建设项目工作正常开展，通过茶园管护3107亩，林下茶园改造1860亩、补种茶果400亩、管护茶园2413亩，购买安装黄纸板10万张，新建茶园生产路15.9公里，卵石浆砌堡坎挡墙，富硒茶开发试点500亩，维修改造山坪塘等项目实施，保证茶叶基地建设项目工作正常开展，提升群众满意度。 |
||||||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
||||
|
产出指标 |
时效指标 |
在规定时间内完成项目建设并投入使用 |
定性 |
优 |
|
10 |
10 |
|||||
|
产出指标 |
质量指标 |
1.项目验收合格；2.控制在预算成本之内 |
定性 |
优 |
|
20 |
20 |
|||||
|
产出指标 |
数量指标 |
控制在预算成本之内 |
≤ |
192.79 |
万元 |
20 |
20 |
|||||
|
效益指标 |
生态效益指标 |
通过项目的实施，可以带动村民致富就业 |
定性 |
优 |
|
10 |
10 |
|||||
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
群众受益率 |
≥ |
100 |
% |
20 |
20 |
||||
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
群众满意度 |
≥ |
95 |
% |
10 |
10 |
||||
附件2
向阳山农业综合供水工程项目
绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。向阳山七佛贡茶茶博园茶叶基地建设主要以向阳山为基点，发展旅游业，打造旅游景点，确立“旅游产业带动，生态经济支撑、城乡一体、绿色崛起、后发赶超”的总体发展思路，着力挖掘乐安镇区位优势、生态资源、文化内涵，强力推进“基础设施建设、项目投资、招商引资、旅游开发、民生改善、基层治理”重点工程，把向阳山建设成中国青川熊猫茶寨旅游康养度假田园胜地
（二）实施目的及支持方向。根据《青川县2022年财政涉农资金统筹整合使用方案》( 青川府办函〔2022〕22号)，下达向阳山农业综合供水工程146万元。乐安镇向阳山农业综合供水工程项目从资金申报到资金的批复，符合资金管理办法等相关规定。在乐安镇向阳农业综合供水项目的资金使用过程中，我们将严格审核支付依据，资金的支付严格按照预算资金下达文件进行，做到与预算相符合。绩效目标设置情况按照产出指标、效益指标、满意度指标进行设置，评估内容包括绩效目标和绩效指标都是可以量化可考核，绩效的设置与实际项目内容相匹配，全面完整，是契合政策或项目实质，是与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，满意度指标预测达100%。
（三）预算安排及分配管理。根据《青川县2022年财政涉农资金统筹整合使用方案》( 青川府办函〔2022〕22号)，2023年下达向阳山农业综合供水工程146万元。乐安镇向阳山农业综合供水工程项目从资金申报到资金的批复，符合资金管理办法等相关规定。
（四）项目绩效目标设置。该项目设置整体目标权重10%、产出指标权重50%、效益指标权重30%、满意度指标权重10%，并在项目完成后积极开展了自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。衡量财政资金的实际使用效益，是否符合预期的经济性、效率性和效益性。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，在资金的使用过程中重点关注成本控制、质量监管及带来的群众收益和经济效益。
（三）评价选点。项目在实施的过程中按照前期、中期、后期及验收的标准进行定时抽检评价进行全过程的项目绩效自评和监管。重点选在质量监管和成本控制中。
（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，采用成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等方式进行综合研判。
（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工，由镇项目办具体负责项目的绩效监管和日常评价工作。具体成员由项目办、财政所、纪委、村（社区）廉勤委、村（社区）民代表组成。
三、绩效分析
整体目标指标完成情况：根据项目实施的结果，对项目进行了整体目标评价，预设权重10分，根据项目验收及实施情况综合研判10分。产出指标涉及的质量指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为20分，通过验收和研判综合得分20分。产出指标涉及的时效指标完成情况：根据项目预设的达到验收标准为10分，通过验收和研判综合得分10分。效益指标涉及的社会效益完成情况：根据预设的项目标准提高群众的幸福获得感和收入，预设的分值为20分，根据实际情况综合研判得分20分。效益指标涉及的生态效益完成情况：根据项目的实施带动乐安经济社会发展，预设的分值为10分，根据实际情况综合研判得分10分。满意度指标涉及的服务对象满意度指标完成情况：根据预设的项目标准群众满意度预设10分，根据实施后群众的满意度测评得分为10分。成本指标涉及的经济成本指标完成情况：根据项目下达的资金情况预设成本指标20分，根据实际验收及决算支付情况为102.35万元，控制在预算成本之内，达到预期的目标得分20分。
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。前期落实实施内容及主体，由村民委员会组织召开村民代表会议，介绍项目情况，公布实施方案。
2.项目管理。选举项目理事会、项目质量监督小组、民主理财小组等实施管理机构。由项目理事会组织召开村民代表会议，讨论确定项目建设方式。村民委员会负责监督项目理事会、项目质量监督小组、民主理财小组做好组织施工、材料采购、账务管理、施工管理等工作，做好项目施工协调。村务监督委员会负责加强对资金使用的监督。项目完工后，村民委员会组织村民代表、质量监督小组、村务监督委员会初验，按有关规定申请验收。完成验收后，项目实施主体移交给受益村组使用管理。
3.项目实施。项目严格按照预算的资金实施，资金使用严格按照程序进行支付审批，严格做到了资金的高效利用，达到了预期的绩效目标，提高了群众对政府实施项目的满意度和政府的公信力。
4.项目结果。新建水源工程，输水管道、蓄水池2口，保证乐安镇向阳山农业综合供水工程项目工作正常开展，通过该项目的实施，保障乐安镇向阳山供水到位，提高群众满意度。
（二）专用指标绩效分析
1.产业发展。通过项目的实施，能够有效带动乐安镇经济发展、给老百姓创业增收，提高群众满意度。
2.民生保障。保证向阳山农业综合供水工程正常有序开展，辖区内群众生活环境得到改善，有效解决农民饮水问题推动农村环保基础设施逐步完善，农村生活环境得到明显改善。
3.基础设施。新建水源工程，输水管道、蓄水池2口，保证乐安镇向阳山农业综合供水工程项目工作正常开展，通过该项目的实施，保障乐安镇向阳山供水到位。
4.行政运转。增加了群众对政府的满意度，真正做到了政府把群众生命财产安全时刻放在心上。
（三）个性指标绩效分析
该项目实施后，保障乐安镇向阳山供水到位，有效解决辖区内群众用水难等问题，改善农村基础设施条件，提高群众满意度。
四、评价结论
该项目的实施，新建水源工程，输水管道、蓄水池2口，保证乐安镇向阳山农业综合供水工程项目工作正常开展，通过该项目的实施，一是受益群众用水安全得到了保障。二是项目实施后，受益群众的农田及河道得到了修复，提高了群众种植农作物的必要条件，直接地增加了农户的收入，幸福感获得感显著提升。
五、存在主要问题
需要在后续的基础设施管理过程中，要积极引导群众进行日常的维护和保养，要充分发挥群众的力量积极保护和利用，提高群众的参与度。
六、改进建议
希望财政在后续的资金保障中，能用部分资金到农村的人畜饮水及水利设施灌溉项目中，提高群众种粮的基础条件，不断提升基层农村群众的收入。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
